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交易所公開譴責的後果是什麼 什麼情況下會被公開譴責

交易所公開譴責的後果是什麼 什麼情況下會被公開譴責

1、在股票市場中,交易所公開譴責本質上是一種制裁機制。主要目的在於對違規者的懲戒,從而達到預防的目的。根據相關規定上市公司近12個月內受到證券交易所公開譴責的不得公開發行證券。現任董事、高階管理人員近36個月內受到過中國證監會行政處罰,或者近12個月內受到過證券交易所公開譴責的不得非公開發行股票。

2、最近3年內受到證券交易所公開譴責的個人不得被提名為該上市公司董事候選人,也不得擔任該上市公司董事會祕書職位,也不得被提名為該上市公司獨立董事候選人。

3、最近3年內受到證券交易所公開譴責的不得成為股權激勵物件。近36個月內受到過中國證監會行政處罰,或者近12個月內受到過證券交易所公開譴責的不得擔任首發上市公司的董事、監事和高階管理人員。

交易所公開譴責的後果是什麼 什麼情況下會被公開譴責

什麼情況下會被公開譴責

交易所公開譴責的情形有:

1、上市公司未在法定期限內披露定期報告的。

2、財務會計報告被註冊會計師出具否定意見的審計報告,或者出具無法表示意見的審計報告且情節比較嚴重的。

3、在資訊披露檔案中進行虛假記載或者不實陳述的。

4、違規披露、不披露事項涉及資產達到最近一期經審計的資產總額30%以上的。

5、上市公司業績預告、業績快報與定期報告披露的財務資料存在重大的差異。

6、財務會計報表中將虧損披露為盈利或者將盈利披露為虧損,且情節比較嚴重的。

7、財務會計報告中存在重要的前期差錯或者虛假記載,被監管部門責令改正但未在規定期限內改正的。

8、未按照中國證監會及本所關於重大事件或者重要事項資訊披露的要求披露資訊。

9、交易所規定的其它事項。

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