資金管理制度是什麼 什麼是資金管理制度

資金管理制度是企業籌集資金和使用資金而設計的一系列制度的統稱。完善的資金管理制度可以提高企業資金效益，優化企業資源配置，從而確保企業的持續性、穩定性、協調性發展。制定資金管理制度的目的在於保證資金安全完整的情況下，既要滿足企業生產經營過程中對資金的需求，同時儘可能提高資金的使用效益。

資金管理制度是企業內部財務制度的核心內容，主要由籌資管理制度、現金管理制度、銀行存款管理制度、資金使用審批制度、資金預算制度組成。在資金的使用上，要堅持專款專用，量入為出的原則，使各項專用資金按規定的用途使用並達到預期目的。

資金管理是一項專業性的管理工作，牽涉範圍廣泛，綜合程度高，它對企業的資金活動及其形成的財務關係進行組織監督和調節，促進企業全面改善生產經營。為確保企業持續、穩定、協調地發展，資金管理部門必須研究合理的籌資組合和最佳的資本結構，提高資金效益，優化資源配置。

為規範資金管理工作，集團企業必須通過建立考慮充分、設計合理的內部資金管理制度來保障企業資金管理模式的實施及與之配套的資金管理組織的良好運轉，發揮下屬單位和財務管理人員的能動性，適時地轉變和擴充套件傳統財務職能。資金管理制度的制定應與資金管理組織、管理層級等要素相適應。